【第一篇】：財務部年終工作總結(2012年)，財務部稅務工作總結

作總結尊敬的董事長、各位領導、各位同仁大家好！時間如梭，轉眼間一個年度又將跨過，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但 也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。

今年，新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，對財務工作人員的需求遞增， 財務部充當了培養(yǎng)和輸送財務人員基地的角色,保障了各公司的工作有序開展。

公司內部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務機關對企業(yè)的檢查、稅收政 策調整、 國家金融政策的宏觀調控，以及以科技局為首的五部門對高新技術企業(yè) 的檢查， 在這不平凡的一年里全體財務人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項工作都扛 下來了，下面總結一下一年來的工作。

一、業(yè)務方面 1、核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算、費用的稽核與報銷、 會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按 時完成。

2、會計審核是把控好企業(yè)經濟利益的關鍵，嚴格按有關規(guī)定執(zhí)行，決不應 個人面子而放松政策。正確核算各項收支，審核一切開支憑證的合理合法性，對 于收入的核算，嚴格按照會計準則及稅收法規(guī)的條件確認，杜絕提前確認收入， 虛構收入的情況發(fā)生， 對于各項費用開支， 要合理合法， 并符合公司的制度規(guī)定， 例如，針對公司報銷單據(jù)抬頭不規(guī)范，及辦公用品會務費報銷不符合稅法規(guī)定， 今年專門下發(fā)通知，對該類報銷進行具體的要求。

3、保障公司資產安全與完整，資產的管理是今年財務部工作的重點之一。

我們按原定計劃對固定資產進行分步驟逐步清查，加強設備管理，逐步完善設備 臺賬。加強倉庫物資管理，定期對倉庫物資盤點清倉，對異常情況進行檢查、核 實并更正，逐步實現(xiàn)帳、實相符。

4、積極為營銷做好服務并提出合理化建議。財務部加強銷售管理力量，加強 了對銷售臺帳的審核， 加快了財務銷售明細的編制，及時與營銷部進行客戶往來 核對，并對銷售計劃完成情況、銷售政策執(zhí)行、未收款原因進行分析，積極為營 銷做好服務并提出合理化建議， 對客戶的超期欠款及時提報，為營銷及時采取措 施回收貨款提供支持，加快資金利用率和周轉率。

5、按照上市公司要求，正確設置會計科目。今年按照新會計準則要求對以往 部分不符合準則規(guī)定的會計科目進行重新設置， 并按照準則要求的報表格式重新 定義報表，使得會計核算進一步規(guī)范。

6、及時掌握國家政策，加強與稅務、銀行、會計事務所等部門聯(lián)絡、溝通工 作，積極準備并通過了省重大項目檢查、高新技術企業(yè)復審、市地稅局的例行檢 查、各合作銀行的實地考察。保障了公司各項工作的開展，保證了融資渠道的暢 通。

7、使用 ERP 可以使企業(yè)各部門在同一個平臺上協(xié)同工作，共享數(shù)據(jù)和信息， 將企業(yè)所有資源進行整合集成管理，加快業(yè)務流轉速度，數(shù)據(jù)和信息共享等等， 今年， 通過財務工作人員的引導和堅持，目前銷售與采購的部分基礎數(shù)據(jù)采集錄 入，營銷部部與采購部的同仁已逐漸進入，相信在大家的共同努力下，公司的信 息化管理會上一個新臺階。

8、財務部門既是管理部門又是服務部門，在加強嚴格管理的同時又要做好熱 情服務工作，這是兩種不同角色的轉換，在嚴格管理的同時不失笑容，在熱情服 務的同時不失原則，這就是我們工作的要求。在會計審核中，嚴格按規(guī)定辦事， 一就是一， 對審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細地向經辦人員說明，并告知如何辦理 相關手續(xù)和解決問題的辦法；咨詢服務，對前來咨詢財務、稅務知識和政策法規(guī) 等有關問題， 我們都能盡自己所能耐心解說。對公司新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊 學習，如：公司資金管理制度，對貫徹執(zhí)行時大家遇到問題進行歸結，為此我們 提供咨詢的同時吸收各方意見，不斷提高認識，做好服務工作。

團隊建設方面 1、按照董事長歷次會議期間提出的文化理念，組織兄弟科技財務部召開了 “團隊成長我成長，我與團隊共榮辱” “40 字方針” “節(jié)能降耗，加強溝通、減 低內耗、快樂工作、和諧共處” “汝果欲做事功夫在事外” “凝心聚力共克時艱” “重拾艱苦創(chuàng)業(yè)精神”等分享會。通過分享，大家統(tǒng)一了認識，團隊的凝聚力和 向心力進一步加強。

2、會計培訓，利用晨會、分享會，對密切相關的會計知識進行培訓，首先 是會計職業(yè)道德教育，其次是《會計法》 ，要了解會計知識，首先要了解這方面 的法律知識；二是會計基礎知識，非專業(yè)人員學習這方面知識的目的要明確，目 的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何 看報表，這是會計知識培訓的重點。

3、根據(jù)公司的要求對部門職責進行了修改，并制訂了部門考核標準。為了使 會計核算工作規(guī)范化，重新修訂《財務管理制度》 ，要求從基礎工作、會計核算、 日常管理三方面提出，目的是打好基礎。內部開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔 案管理，從小處著手，全面開展，逐步完善財務的管理工作。

工作中存在的不足 1、固定資產盤點清查工作，未能按時完成。

對固定資產的清查，可以檢查固定資產是否存在、是否完整、對準確計算 產品成本、 部門費用非常必要， 在楊總的關注下， 通過今年各相關人員的的努力， 車間及各部門的資產清產盤點已經告一段落，截至 11 月底盤虧盤盈已經明確， 盤盈資產的詢價已經完成， 但是由于今年財務人員的更替頻繁，固定資產管理員 自十月份兼任不熟悉不了解的銷售管理， 因此盤盈盤虧資產的固定資產管理和賬 務處理還未完成，我們在 12 月份一定將這項工作完成。并且在以后的工作中， 對于固定資產的入賬、調撥、維修保養(yǎng)等業(yè)務，按照既定程序流程操作，我們一 定要把固定資產管理工作認真、持久的做下去。

2、對于研發(fā)支出和遞延收益的處理還有待規(guī)范，由于對會計準則和稅法的 理解不同，對于研發(fā)支出，會計準則是作為一級科目核算的，而稅法對此沒有明 確表述，因此對于新項目的研發(fā)，期初采用在管理費用中核算，從六月份開始， 設置研發(fā)支出一級科目，對研發(fā)支出進行專項核算；對于遞延收益，適用于核算 政府補助項目的，對于政府補助，分費用性補助和資產性補助，因公司收到的政 府補助都是后補助項目， 難以區(qū)分是費用補助和資產性補助，并且考慮到上市審 計對非經營性收益要做調整， 因此對遞延收益的賬務處理，也沒有按一致性原則 處理。

3、對于研發(fā)支出和殘疾人工資加計扣除問題，因公司初次設想申請稅收優(yōu) 惠，鑒于本年度財務人員更換頻繁，稅務會計剛剛從事會計工作，首先要保證基 本的核算和申報工作， 同時申請該項稅收優(yōu)惠還需其他部門的配合，故而該項工 作進展不理想。

4、因出納崗位在壽光辦公，財務其他崗位在羊口，因而相關部門及本部門 在辦理收款、用款、結算等業(yè)務時有諸多不便，雖然經過不斷改善相關流程，依 然難從根本上解決業(yè)務、單據(jù)傳遞辦理的效率、安全問題，需加強部門之間協(xié)調 配合，科學管理需要加強監(jiān)督，需要各部門的相互配合。大家從企業(yè)發(fā)展的整體 利益出發(fā)，而不是從部門的局部利益出發(fā)，相信很多問題解決起來要容易的多。

5、與工商、稅務、銀行、財政等部門的溝通還不夠，下一步應該加強聯(lián)絡， 以便及時了解有關的政策法規(guī)變動情況，保證公司的合法權益。今年通過高新技 術企業(yè)復審及稅務局的檢查，我們感到會計核算的基礎工作還需要進一步加強， 基礎工作是一切工作的根本。

我們將進一步開展會計規(guī)范化，特別是對會計制度 和稅務政策有差異的問題多咨詢研究，盡可能做好會計處理，在對每筆會計核算 都要有統(tǒng)盤考慮和長遠的觀念。

6、 財務分析工作雖然每月進行， 但仍處在賬面上說明分析， 分析深度不夠。

為提高財務分析能力， 把財務分析納入日常工作中去。要日常做好財務分析資料 的收集，為公司集團決策提供數(shù)據(jù)支撐。

7、財務人員安于現(xiàn)狀，缺乏競爭意識和危機感。利用培訓分享，針對財務人 員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性的情況，進行 了一一剖析， 同時提出財務部不是核算部， 僅僅做好核算是不夠的， 管理上不去， 核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提 高管理意識， 要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經濟業(yè)務 的核算， 在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理 上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補。

“打 鐵會需自身硬” 這就需要每一名財務人員加強業(yè)務學習， 不斷提升專業(yè)勝任能力?？傊?， 本年度全體財務人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖 然做了很多工作，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作。

明年計劃 1、做好會計核算，進行會計審核監(jiān)督，按照集團公司的各項制度及會計制 度稅收法規(guī)進行會計核算，加強存貨、往來賬款的管理，加強成本費用控制，審 核各項開支的合理合法性。

做好各項稅費的計提和納稅申報。保證會計信息收集 處理和傳遞的及時性和準確性。

根據(jù)會計資料做好報表分析，為集團領導的決策 提供數(shù)據(jù)支撐。

2、按照軟件流程，使各相關部門信息能相互共享；在以往工作的基礎上， 繼續(xù)深入物流模塊的應用，使庫存存貨、采購管理、銷售管理的個查詢、匯總功 能都能熟練應用，為個相關業(yè)務部門提供及時準確的業(yè)務信息。

3、繼續(xù)加強固定資產的盤點清查，由于各種原因導致固定資產賬實不符，我 們繼續(xù)與各相關人員對固定資產進行核對，為以后規(guī)范管理打好基礎。

4.繼續(xù)加強對存貨的核算和監(jiān)督，定出合理庫存量，減少庫存占用，提高資 金的使用效率。通過前期的盤點，存貨賬實差異很大，導致賬實不符，這主要是 由于前期對存貨監(jiān)督不夠重視造成的。本月的盤點，也存在差異，但我們及時查 出差異原因，更正錯誤，今后我們要繼續(xù)加大對存貨的管理，將每月一盤點，每 季度大盤點貫徹落實到實處。

5、加強與營銷的銷貨款的核對，積極為營銷提出合理化建議，使其加快銷貨 款的回收，提高資金周轉率。

6、財務分析工作。不僅要每月進行財務分析說明，各季度報表按季度對財務 狀況進行簡要分析說明；12 月份報表按會計年度進行分析說明。

7、加強企業(yè)文化和團隊建設，適時適地的將集團的理念、價值觀傳遞到團隊 成員中，使大家工作有熱情、服務有溫情、提高團隊的整體素質，樹立起專業(yè)用 心、務實高效的部門新形象；加強職業(yè)技能培訓，對會計法、會計準則、各項稅 收法規(guī)進行培訓學習，提高財務人員的綜合素質。

雖然我們做了一些工作，但還存在很多不足，我們將吸取教訓，總結經驗， 積極整改， 繼續(xù)挑戰(zhàn)下月的工作。也希望其他部門和單位多給財務部提意見或建 議，以便改進我們的工作。我們將積極進取，開拓創(chuàng)新，提供優(yōu)質服務，為集團 公司全年奮斗目標的實現(xiàn)而努力！

【第二篇】：2012年財務部工作總結，財務部稅務工作總結

財務部工作總結（范文）2012 年財務部的工作緊緊圍繞著集團領導年初提出的 2012 年工作重點和 2012 年財務部工作計劃展開的，在集團 管理中心的正確領導和各部門的通力配合下以成本管理和 資金管理為重點，以務實、高效的工作作風，有序地完成了 各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業(yè)管理中的核心 作用。為使財務工作進一步得到提高，現(xiàn)將 2012 年的工作 做如下簡要回顧和總結。一、成功實施會計電算化，使財務工作上一個新的臺階。按照年初計劃，財務部于上半年度完成了財務軟件的實施工作。

在實施中與軟件銷售方的技術人員多次溝通， 在數(shù)據(jù)初始化時建立了 規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設置 均按照施工企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設置。為今后稅務部門、銀行部 門進行帳務檢查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按項目 部、按公司共建有 9 個完整帳套，運行良好，由總賬會計負責。會計 人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作， 財務核算也由手工順利 過渡到電算化處理業(yè)務。這不僅為財務人員節(jié)約了時間，提高工作效 率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎， 使財務工作上了一個新的臺階。 存在的問題是：由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨的電腦，平時也 在進行日常工作的操作。由于操作失誤，致使一個帳套的數(shù)據(jù)丟失， 只能花費人力、花費時間重新輸入帳套。今后的工作中要求財務人員 養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，并將數(shù) 據(jù)備份的工作落實到責任人，避免發(fā)生類似重復勞動。二、認真做好常規(guī)性財務工作。1、財務部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項目部，公司本部財務 人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核工作。同 時還要配合經營部的投標工作， 做好大量的會計報表資料、 銀行資料、 社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。在這最 平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時 為各項經濟活動提供有力的支持和配合， 基本上滿足了各部門對我部 的財務要求。2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理 清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到 憑證的裝訂和保存，從經濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集， 都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務 檔案管理制度執(zhí)行，使得財務部成為公司的信息庫。 存在的問題是：在財務部內部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務帳 務處理不夠嚴謹，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量大，沒有 時間復核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng) 成邊工作邊思考的好習慣。下年度將加大內部自查、對賬工作，時時 確保每筆業(yè)務準確無誤。三、 有效開展項目成本核算， 加強了對各項目部的財務監(jiān)督管理。1、財務部適時地進行內部崗位調換，專門設立成本會計崗位， 由具備現(xiàn)場財務管理經驗的財務人員擔任，每月走到項目中去，分項 進行成本核算。2、2012 年度，我部組織成本會計配合工程部一起多次下項目， 對漢源 h 段、漢源 f 段、巴中 s302 線、康定公路幾個公路項目進行 核算。在核算同時重點對各項目的債權債務、資金收支、潛在虧損、 財務風險、成本費用控制等情況作了詳細的了解和檢查，為集團公司 加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。存在的問題是：一是部分項目財務基礎管理工作比較薄弱，自營 項目中的材料管理監(jiān)管不夠。尤其巴中 s302 線項目，材料單據(jù)不能 及時遞交財務、部分結算單據(jù)只是結算人持有，財務人員沒有掌握。 致使材料數(shù)據(jù)不能及時、準確的上報，工程欠款不能及時掌握，無法 統(tǒng)籌安排資金。二是由于材料員由項目部自行聘用，未經過系統(tǒng)財務培訓，對公 司的財務制度不了解， 欠缺數(shù)據(jù)傳遞的配合。

應加強對材料員的培訓， 將公司的財務制度貫徹下去。三是原始記錄單據(jù)不統(tǒng)一，開單人員隨意性大，結賬時財務復核 不能一目了然，增加審核難度。財務部應規(guī)范項目上的各種原始記錄 的票據(jù)，對機械施工、碎石材料、運費等設計專用財務單據(jù)，要求材 料員按財務要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時匯總報送。同時應將數(shù)據(jù) 的統(tǒng)計與報送流程化，做好基礎數(shù)據(jù)的規(guī)范、采集和上報，保證財務 資料的準確性和及時性。四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。2012 年幾個公路項目同時施工，資金總量需求增加，這給財務 部帶來了不小的融資壓力。

為了公司的長遠發(fā)展， 取得銀行貸款支持， 以彌補公司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務部 2012 年度的奮斗 目標。本年度，通過對多家銀行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工 業(yè)園支行開立基本賬戶。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立 友好合作關系。在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財務資料， 編制各類貸款報表，并多次接待銀行及擔保公司的考察。幾番周折， 終于與 2012 年 12 月份，在成都中小企業(yè)擔保公司的擔保下，與成都 市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200 萬元的信貸關系。在完成貸款工作的同時，加強與銀行的交流，并且在準備貸款資 料時，從封面到內容都花費不少心思，從一個文字到一個數(shù)據(jù)都字斟 句酌。對于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯 定的評價，樹立了公司財務健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。而財務部在 交流中對貸款工作也有了全面的了解，學到了新的業(yè)務知識。下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系，多與銀行溝通交流，除了 確保 2012 年原有的融資總量外，積極尋求新的融資渠道，爭取獲得 更多、更靈活的資金支持。同時還要開展并推進銀行信用等級的評級 工作，為公司的招投標工作提供有力支持。五、對掛靠單位進行多元化的財務管理。1、2012 年度對生態(tài)公司掛靠項目的管理模式是采取工程收入集 中到基本戶，在扣除管理費、稅費后剩余資金由掛靠單位自由支配。

這種管理方式的優(yōu)點是：資金集中，為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境;利用 部分閑余 資金周轉，可短期緩解公司資金壓力;通過對資金的管理間接掌 握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。缺點是：掛靠單位在資金 使用上有一定的限制，因此有一定的抵觸。為了獲得理解和支持，財 務部充分做好解釋和服務工作。

同時這種管理模式必須開外出經營管 理證明，涉稅手續(xù)多，給財務部的工作增加難度和工作量?？傮w來說 這種管理模式更利于公司的持續(xù)經營和長遠發(fā)展，因此，下年度將繼 續(xù)采用這種模式對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項目進行管理。2、2012 年度對康鵬公司的管理模式是采取開立臨時賬戶，在繳 納管理費后，其資金由項目部自行支配，涉稅手續(xù)自行負責。這種管 理模式給予掛靠項目充分資金自由， 財務只通過支票監(jiān)章一枚進行管 理。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。對此，公司存在一 定的風險。掛靠單位未建賬存在稅務風險，資金使用沒有監(jiān)控，存在 抽逃資金風險、債務風險。但由于公路項目發(fā)票取得難度較大，施工 地點偏遠。財務部推行資金集中管理模式障礙重重，2009 年度需要 通過與稅務部門的溝通，尋求更完善的管理方法。3、對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。

大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。

為了做好各項工 作，財務部一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對掛靠項目一 視同仁，熱情服務，針對他們的財務咨詢、稅務咨詢時，耐心解釋， 同時也吸收各方意見，不斷提高認識，做好財務服務工作。 六、加強與稅務部門的溝通。1、在年初的一次臨時稅務抽查中，及時與稅務專管員進行事前 溝通，同時做好帳務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的 詢問，順利通過了稅務檢查。2、財務部在辦理各種稅務證明、稅務資料時，由于外地稅務部 門出于抓稅源的目的，人為制造很多阻礙、甚至刁難。財務人員不懈 努力，多方尋求突破口，加強與本地稅務部門的溝通，最終獲得本地 稅務部門的理解和支持，避免公司承擔一些不合理的稅負。存在的問題是：項目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點，沒有取得相 應的發(fā)票，致使賬面利潤高達幾百萬。各項目財務人員平時都盡力收 集發(fā)票，但杯水車薪。本年度 3 月份需要面對康鵬公司帳務、三和公 司帳務的稅務檢查，財務部必須采取應對措施，這需要公司領導和項 目部的支持。

另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的發(fā)票取得難的 問題，財務部應加強與稅務部門溝通，尋求更好的解決方案。七、加強資金管理。1、積極做好往來款的清理工作。應收款主要是員工出差和購物 所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經濟活 動和經費支出，甚至會出現(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加 強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時間;三 是及時對借款清理結算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員工 養(yǎng)成借款及時了賬的良好習慣。2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨 幣資金進行內部自查、自檢工作。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量， 仍能保證資金收付安全、準確。存在的問題是

個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離 崗而沒有追回。針對這個問題財務部明令要求：私人借款必須上報財 務部并經總經理批準，發(fā)放工資時應及時扣回。在加強資金管理的同時，財務部還需要思考資金效益。在公司沉 淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存款” “協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙 贏。八、認真做好年終決算工作。年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務， 主要是進行帳務清 點，盤點公司的經營狀況，考核各項目經濟指標。同時也是向銀行、 稅務部門提供公司一年來財務狀況的重要文件。

在歲末年初的這個月 里， 財務部同心協(xié)力、 加班加點， 表現(xiàn)出不怕苦、 不怕累的敬業(yè)精神， 于本月 16 日順利完成年終決算工作。本年度的財務報表內容包括公司整體的盈利能力、債權債務;宇 洋公司、康鵬公司、科技公司的盈利能力;經營部、各工程項目部的 經濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了公司的經營狀況、債 權債務、資本結構、償債能力。為本年度的績效考核、經營責任目標 考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。

財務部將根據(jù)集團領導的 經營思路，不斷積累經驗，提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。九、團隊建設1、本年度由于業(yè)務擴大，招聘了一批大學應屆畢業(yè)生，實行新 生力量的培養(yǎng)。財務部在年初首先完成內部組織結構的完善，針對每 個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責任、工作內容、工作權限、必 備的崗位技能及相關崗位的匯報與外聯(lián)關系。

使每個新職員清晰的知 道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。新職員到崗后，在對他 們進行專門培訓的同時注重平時工作中的溝通、指導。老職員傾囊相 授，新職員虛心求教。在很短的時間里，他們迅速走上工作崗位獨立 開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。 2、本年度財務部內部面臨著多次崗位調整，在調動過程中，按 規(guī)范流程做好工作移交、 票據(jù)移交和貨幣移交。

各崗位工作在移交后， 仍然有序、順利地開展工作，保證了財務部的營運正常。存在的問題：項目財務人員財務知識、稅務知識欠缺，在票據(jù)處 理上不夠明了，造成往來帳務不夠清晰，在審核與帳務處理時，公司 本部需花費很大精力理清往來關系。

部分財務人員在工作中責任心不 強，不能站在公司的立場和利益上。同時還存在服務意識不夠，不服 從項目經理的安排，人為制造資金支付障礙，吃拿卡要的不良工作作 風。更為嚴重的是發(fā)生了財務人員挪用現(xiàn)金的事情，由于發(fā)現(xiàn)較早， 沒有造成損失。但這件事對我部的工作敲響了警鐘。為吸取前車之鑒，針對不良工作作風下年度將從以下幾方面加強管理。制度管理方面：加 大監(jiān)督力度， 定期對現(xiàn)金進行盤點， 做到防患于未然。

人性管理方面

加強財務人員素質教育、職業(yè)道德教育。技術管理方面：建議實施遠 程軟件，加強財務集團化管理，加強資金使用管理。這需要進一步完 善財務軟件系統(tǒng)， 把項目部出納的現(xiàn)金及銀行帳務納入目前的財務軟 件網絡中，并爭取做到實時透視各項目部的業(yè)務與財務數(shù)據(jù)及現(xiàn)金 流。最后一方面：財務部真誠歡迎項目經理、項目職員、協(xié)作隊伍針 對不良作風進行舉報投訴。針對專業(yè)知識方面財務部應加強培訓

包括稅務知識、 銀行知識、 會計業(yè)務以及如何與稅務官員交流的技巧。尤其本年度企業(yè)所得稅、 個人所得稅國家均出臺新稅法，財務部將安排專門時間進行內部學 習、討論，部門經理在注重自身專業(yè)提高的同時應充分帶動本部門職 員。將項目財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分 發(fā)揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。通過對這一年來的工作思考，有以下感觸：其一：榮譽感、責任感、歸屬感是打造一個業(yè)務全面、工作熱情 高漲的團隊的基本條件。其二：責任心是作為從業(yè)人員最基本、最重要的職業(yè)素質之一。今年財務部的工作在各位領導的支持和幫助下， 在各部門的配合 下，取得了較好的成績。本年度全體財務人員在繁忙的工作中都表現(xiàn) 出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，來年的任務會 更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年 度的工作。積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的 核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻! 感謝各位對我本人及財務部的支持，謝謝大家。最后祝公司繁榮昌盛!祝大家新春愉快，萬事如意!財務部經理：溫敏

【第三篇】：2012年財務部工作總結，財務部稅務工作總結

財務部工作總結辭舊迎新，一年復始。走過的 2012 年，是伴隨著歐債危機 深化、世界經濟復蘇明顯減速的情況下的一年。

2012 年國際市場的需求持續(xù)低迷，歐美日等主要經濟體的 制造業(yè)持續(xù)萎縮， 失業(yè)率屢創(chuàng)新高， 拖累了全球經濟復蘇的進程， 市場的需求明顯不足；國際上貿易保護主義盛行，我國面臨的外 貿環(huán)境惡化；國內勞動力成本的提升，人民幣的升值也引至國內 生產成本的上漲，我國的經濟面臨著較大的下行壓力，對外貿易 進出口比 2011 年僅增長了 6.2%。但中國 2012 年的進出口貿易 表現(xiàn)，可以說在全球主要經濟體當中是表現(xiàn)最好的；從全年的進 程來看，進出口增速呈現(xiàn)緩中趨穩(wěn)的態(tài)勢，表現(xiàn)在進出口規(guī)模逐 季環(huán)比增長，增速在三季度探底后，第四季度經濟運行顯現(xiàn)了觸 底回升的現(xiàn)象。

這也基本印證了年初公司領導對年內國內外經濟 形勢的判斷，在力爭穩(wěn)定原有客源和銷售規(guī)模的前提下，迎難而 上，避免出現(xiàn)不必要的貿易糾紛和經濟損失，爭取發(fā)掘新的客戶 和增長點、開拓新興市場，優(yōu)化貿易產品結構。

財務部全體人員在公司領導的指引和支持下， 全力配合公司 經營策略， 展開全年的工作， 下面是對今年財務工作的簡單總結。

第一，財務部人員職責分明，在各自崗位上任勞任怨、盡職 盡責，讓財務上各個環(huán)節(jié)有機地結合起來，順利、圓滿地完成全 年各項財務核算工作。2012 年，我部在往年的人員崗位配置基 礎上，進一步的加強磨合，各人更加明確、熟悉自己的崗位工作 和職責，順利完成各項財務工作。

今年，公司財務繼續(xù)利用財務管理電子軟件系統(tǒng)化、銀行業(yè) 務網絡化，在公司全年資金運作相對緊張的情況下，盡可能地合 理調配各間銀行存款，滿足業(yè)務資金流動需要，全年現(xiàn)金流出量 為 XXX 億元，較去年增長-0.22%；繼續(xù)保持與銀行部門的緊密溝 通、合作，以更合理的融資成本，通過出口退稅款、信用證等項 目的抵押，確保彌補公司業(yè)務資金運作需要，全年短期借款累計 金額為 XXXX 千萬元，較去年增長-42.86 %。

加強與業(yè)務人員的配合、溝通，清晰、準確地核算、反映每 一筆業(yè)務運作，減少出錯機會。對有需要資金支持的客戶，在準 確計提相關財務費用的同時，及時敦促相關業(yè)務部門收匯還款， 既支持了業(yè)務的正常開展，也保證資金的安全、順利周轉運作。

各部門全年資金支持累計金額為：業(yè)務二部 XXX 萬元，較去年增 長-86.56%；貿易一部 XXX 萬元，較去年增長-21.63%；業(yè)務一部 XXX 萬元，較去年增長 80.29 %；發(fā)展一部 XXX 萬元，較去年增 長-72.27%；發(fā)展二部 XXX 萬元，較去年增長-100%；發(fā)展部 XXX 萬元，較去年增長-35.54%；貿易二部 XXX 萬元，較去年增 長 83.86 %。

我部人員在處理好日常收、支付貨款等業(yè)務同時，及時整理 好會計憑證、賬冊、核銷單、申報退稅資料備案等會計資料，并 且打印、裝訂、整理完整歸檔、保存。繼續(xù)做好業(yè)務部門的會計 核算，按照相關法規(guī)、公司財務規(guī)定等要求，嚴格審核業(yè)務各種 單證、票據(jù)，保證每一筆業(yè)務合理、合法、資料齊全，及時、準 確地反映各業(yè)務部門每月的經營規(guī)模、利潤，監(jiān)督、支持業(yè)務正 常運作。在某些時間段，敦促與業(yè)務核對相關客戶的往來賬戶， 及時發(fā)現(xiàn)問題、減少出錯機會，也與客戶保持了良好的溝通和適 時的信息交流，保證賬面的準確性和完整性。

今年 XX 公司銷售收入為 出口收結匯 潤為 公司銷售收入為 口收結匯 美元。

元，利潤為 元， 元，利 美元；XX 元，出美元；XX 公司銷售收入為 元，出口收結匯 元，利潤為堅持執(zhí)行公司領導開源節(jié)流的要求，嚴格把關，對各項費用 的支出做到細致審核、票據(jù)齊全，去向明確、合理、符合節(jié)約原 則，減少不必要的浪費，充分發(fā)揮財務部的管理功能。今年 XX 公司管理費用為 XX 公司管理費用為 公司管理費用為 元，財務費用為 元，財務費用為 元，財務費用為 元； 元；XX 元。第二，積極學習稅務、外匯管理知識，關注涉稅、外匯法規(guī) 的變動，保持公司與稅務、外匯管理等相關管理部門有良好的信 息交流、溝通，利用稅局辦稅系統(tǒng)、電子網絡，實現(xiàn)多項稅務辦 理電子申報。今年，國家稅務部門持續(xù)加強稅款征收、退稅管理 等方面的工作，期間也有政策調整、方式更改等。財務辦稅人員 在完成日常的會計核算、 申報工作的同時， 與稅務部門保持合理、 有效的信息溝通渠道，關注稅務法規(guī)的變動信息，并及時向公司 領導反饋，根據(jù)稅務部門的要求，學習、調整工作方式、方法， 準確、高效地完成月度、季度財務報表、稅務申報和出口退稅申 報等涉稅業(yè)務；及時做好外匯核銷、發(fā)票核銷、領購發(fā)票、個人 所得稅代扣代繳申報、社保費申報，公積金繳存等日常工作，配 合業(yè)務運作的需要，理順財務各項工作。

今年 3 月份，應地稅分局的要求，填報了 2011 年度稅源調 查資料。

在 5～6 月份，依據(jù)企業(yè)所得稅法，正確、及時做好 2011 年 度三間公司的企業(yè)所得稅匯算清繳、財務審計、稅務審計工作。

在 6 月份，應國稅稽查局要求，對公司供應商（佛山市 XXXX 有限公司） ，采購業(yè)務往來、發(fā)票開具等信息提供稅務協(xié)查資料； 按地稅管理規(guī)定， 辦理了三間公司每年的社保變更申報和社保證 年審工作。

在 7 月份，完成了企業(yè)貸款卡年審工作；應國稅稽查要求， 對公司供應商（佛山市 XXXXX 有限公司） ，采購業(yè)務往來、發(fā)票 開具等信息提供稅務協(xié)查資料。

在 9 月份，為公司殘疾軍人員工辦理 2010 年度、2011 年度 個人所得稅部分減免退稅申報資料事項。

在 11 月份，應國稅稽查要求，對公司供應商（新興縣 XXXX 陶瓷有限公司）采購業(yè)務往來、發(fā)票開具等信息提供稅務協(xié)查資 料。 根據(jù)國家外匯管理局要求，在 2012 年 8 月 1 日起，取消外 匯核銷單管理制度， 財務部順應國家外匯管理政策變動和業(yè)務經 營管理的需要，及時反饋信息、建議公司建立內部核銷單管理方 案、流程，并聯(lián)系財務管理系統(tǒng)軟件開發(fā)設計公司，升級我司財 務管理系統(tǒng)軟件，增加公司內部核銷單管理功能模塊，并召集公 司相關業(yè)務員工進行培訓，明確具體操作方法，以適應新外貿外 匯管理制度下的業(yè)務運作，加強公司業(yè)務管理。

在下半年，根據(jù)公司大部分業(yè)務員的電腦使用時期較久（基 本都有 10 年左右） ，配置相對落后，基本不適應現(xiàn)時電腦操作軟 件系統(tǒng)及工作辦公管理所涉及軟件系統(tǒng)的需要，已影響、制約到 實際工作效率的實際情況， 公司對相當一部分員工的工作電腦進 行了更換，以保證公司能更順利地開展各項業(yè)務工作；并根據(jù)實 際業(yè)務需要， 將原電信固定 IP 地址網絡信號變更為不固定 IP 地 址拔號網絡信號，在費用不變的情況下，將公司連接外部網絡的 速率提高了一倍 （由原光纖 4 兆變更為現(xiàn)時光纖 10 兆） 更快捷、 ， 更方便公司員工利用互聯(lián)網與客戶聯(lián)系和收發(fā)郵件等工作。

今年 XXX 公司收到出口退稅款 XXXXX 萬元，較去年增長 14.95%，申報出口退稅款 XXXXX 萬元，應納增值稅 XXX 萬元，繳 納企業(yè)所得稅 XXXX 萬元，繳納堤圍費 XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項稅費 XXXX 萬元；XXX 公司收到出口退稅款 XXXX 萬元，較去年增長-0.24%，申報出口退稅款 XXXX 萬元，應 納增值稅 XXX 元，繳納企業(yè)所得稅 XXX 萬元，繳納堤圍費 XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項稅費 XXXX 元；XXX 公司 收到出口退稅款 XXXX 萬元，較去年增長-67.13%，申報出口退稅 款 XXXX 萬元，應納增值稅 XXXX 萬元，繳納企業(yè)所得稅 XXXX 萬 元，繳納堤圍費 XXXX 萬元，繳納印花稅 XXXX 萬元，其他各項稅 費 XXX 萬元。

第三，在工作中不斷學習，吸收更新的財務理論知識，提升 業(yè)務素質，以適應不斷發(fā)展的時代需要。

年中， 財務部全體人員參加了市財政局主辦的會計人員繼續(xù) 教育培訓，學習了 2012 年繼續(xù)教育培訓課程（企業(yè)類） ，以適應 當前會計實際工作的需要。

根據(jù)實際需要，安排部分員工參加了市政府有關管理部門、 銀行系統(tǒng)等相關單位組織安排的多個政策宣講學習會議、 專家專 題講座等。

在 3 月份，參加了市外經貿局組織的《服務佛山市外經貿企 業(yè)合作框架協(xié)議》簽約儀式；以及稅源管理一科召開“外貿出口 企業(yè)如何防范涉稅風險”稅宣會。

在 4 月份，參加了市總工會組織舉辦的工會財務、經審業(yè)務 培訓班；參加了市工商聯(lián)組織的“春暖佛山，稅企共建”財稅大 講堂活動。

在 12 月份，參加了地稅舉辦“5S 電子稅務服務廳”安裝及 使用培訓講座；按國稅局通知要求，為適應營改增政策升級國稅 電子申報系統(tǒng)等。通過各種不同渠道、平臺，吸收、了解當前國 內外經濟形勢、政策動向和專家分析，更新觀念，開拓視野，與 時俱進，以更新更先進的思維投入到實際工作中去，緊跟時代進 步的步伐！ 進入 2013 年， 是我國全面貫徹落實十八大精神的開局之年， 是實施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關鍵一年， 是為全面建成小康 社會奠定堅實基礎的重要一年。國際經濟形勢依然錯綜復雜、充 滿變數(shù)，世界經濟低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，各種形式的保護主義 明顯抬頭，潛在通脹和資產泡沫的壓力加大，世界經濟已由危機 前的快速發(fā)展期進入深度轉型調整期。從國際環(huán)境看，我國發(fā)展 仍處于重要戰(zhàn)略機遇期， 歐日經濟陷入衰退， 英美經濟步履蹣跚， 中國出口唯一的亮點是新興市場。歐盟、美國仍然為我國前二大 貿易伙伴，東盟、香港分列我國前三、四大貿易伙伴，與金磚國 家的貿易也呈現(xiàn)逐年增長勢頭， 增加對新興市場的出口對于保持 我國經濟增長的穩(wěn)定至關重要。

我國發(fā)展仍然具備難得的機遇和 有利條件，經濟社會發(fā)展基本面長期趨好，國內市場潛力巨大， 同時，也要清醒地看到，我國發(fā)展仍面臨不少風險和挑戰(zhàn)。綜合 各大政策分析評論，2013 年國內經濟政策會保持宏觀經濟政策 的連續(xù)性和穩(wěn)定性，著力提高針對性和有效性，適時適度進行預 調微調，加強政策協(xié)調配合；要著力擴大國內需求，加快培育一 批拉動力強的消費新增長點；以自主創(chuàng)新推動產業(yè)轉型升級。國 家也討論通過《關于促進外貿穩(wěn)定增長的若干意見》 ，敲定八項 政策措施，也即是“外貿國八條” 。這些都是我司在 2013 年持續(xù) 發(fā)展的有利外部宏觀經濟環(huán)境。

財務部人員將繼續(xù)發(fā)揚積極學習、任勞任怨、團結協(xié)作、與 時俱進的精神，在工作中繼續(xù)尋找不足，改進工作方式、方法， 掌握、理解好國家相關會計、稅收、外匯管理等法規(guī)政策，在公 司領導的大力支持與正確指導下， 更好更高效地服務于公司的日 常業(yè)務經營運作， 以更細致更有責任心的態(tài)度發(fā)揮財務在公司經 營過程中反映、監(jiān)督等管理職能，及時、準確地向公司領導提供 相關財務信息。