【財務部門負責人工作總結】

2010 年財務部工作總結2010 年財務部的工作緊緊圍繞著集團領導年初提出的 XX 年年工 作重點和 XX 年年財務部工作計劃展開的，在集團管理中心的正確領 導和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點，以務實、高 效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理 在企業(yè)管理中的核心作用。為使財務工作進一步得到提高，現(xiàn)將 XX 年年的工作做如下簡要回顧和總結。

一、成功實施會計電算化，使財務工作上一個新的臺階。

按照年初計劃，財務部于上半年度完成了財務軟件的實施工作。

在實施中與軟件銷售方的技術人員多次溝通， 在數據初始化時建立了 規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對會計科目、核算項目、費用項目的設置 均按照施工企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設置。為今后稅務部門、銀行部 門進行帳務檢查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按項目 部、按公司共建有 9 個完整帳套，運行良好，由總賬會計負責。會計 人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作， 財務核算也由手工順利 過渡到電算化處理業(yè)務。這不僅為財務人員節(jié)約了時間，提高工作效 率，還大大高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使 財務工作上了一個新的臺階。

存在的問題是：由于儲存數據庫的電腦不是單獨的電腦，平時也 在進行日常工作的操作。由于操作失誤，致使一個帳套的數據丟失， 只能花費人力、花費時間重新輸入帳套。今后的工作中要求財務人員 養(yǎng)成良好的數據備份習慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，并將數 據備份的工作落實到責任人，避免發(fā)生類似重復勞動。

二、認真做好常規(guī)性財務工作。

1、財務部雖然人數不少，但都分散到各項目部，公司本部財務 人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據審核工作。同 時還要配合經營部的投標工作， 做好大量的會計報表資料、 銀行資料、 社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報和增減工作。在這最 平常最繁瑣的工作中，財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時 為各項經濟活動提供有力的支持和配合， 基本上滿足了各部門對我部 的財務要求。

2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理 清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到 憑證的裝訂和保存，從經濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集， 都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務 檔案管理制度執(zhí)行，使得財務部成為公司的信息庫。

存在的問題是：在財務部內部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務帳 務處理不夠嚴謹，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量大，沒有 時間復核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng) 成邊工作邊思考的好習慣。下年度將加大內部自查、對賬工作，時時 確保每筆業(yè)務準確無誤。

三、 有效開展項目成本核算， 加強了對各項目部的財務監(jiān)督管理。

1、財務部適時地進行內部崗位調換，專門設立成本會計崗位，由 具備現(xiàn)場財務管理經驗的財務人員擔任，每月走到項目中去，分項進 行成本核算。

2、XX 年年度，我部組織成本會計配合工程部一起多次下項目， 對漢源 h 段、漢源 f 段、巴中 s302 線、康定公路幾個公路項目進行 核算。在核算同時重點對各項目的債權債務、資金收支、潛在虧損、 財務風險、成本費用控制等情況作了詳細的了解和檢查，為集團公司 加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供了及時有效的信息。

3、針對每個項目核定的費用指標，在執(zhí)行過程中，嚴格審核， 加強對可控費用的控制。對于增加費用項目及超標費用項目，督促項 目部完善事前報告審批程序。

存在的問題是：一是部分項目財務基礎管理工作比較薄弱，自營 項目中的材料管理監(jiān)管不夠。尤其巴中 s302 線項目，材料單據不能 及時遞交財務、部分結算單據只是結算人持有，財務人員沒有掌握。

致使材料數據不能及時、準確的上報，工程欠款不能及時掌握，無法 統(tǒng)籌安排資金。

二是由于材料員由項目部自行聘用，未經過系統(tǒng)財務培訓，對公 司的財務制度不了解， 欠缺數據傳遞的配合。

應加強對材料員的培訓， 將公司的財務制度貫徹下去。

三是原始記錄單據不統(tǒng)一，開單人員隨意性大，結賬時財務復核 不能一目了然，增加審核難度。財務部應規(guī)范項目上的各種原始記錄 的票據，對機械施工、碎石材料、運費等設計專用財務單據，要求材 料員按財務要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時匯總報送。同時應將數據 的統(tǒng)計與報送流程化，做好基礎數據的規(guī)范、采集和上報，保證財務 資料的準確性和及時性。

四、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。

2010 年幾個公路項目同時施工，資金總量需求增加，這給財務 部帶來了不小的融資壓力。

為了公司的長遠發(fā)展， 取得銀行貸款支持， 以彌補公司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務部 XX 年年度的奮斗 目標。本年度，通過對多家銀行考察，選擇在成都市商業(yè)銀行錦江工 業(yè)園支行開立基本賬戶。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立 友好合作關系。在此期間根據銀行要求收集、整理了大量財務資料， 編制各類貸款報表，并多次接待銀行及擔保公司的考察。幾番周折， 終于與 XX 年年 12 月份，在成都中小企業(yè)擔保公司的擔保下，與成都 市商業(yè)銀行錦江工業(yè)園支行成功建立 200 萬元的信貸關系。

在完成貸款工作的同時，加強與銀行的交流，并且在準備貸款資 料時，從封面到內容都花費不少心思，從一個文字到一個數據都字斟 句酌。對于首次貸款的企業(yè)能夠提供出這樣的資料來，銀行給予了肯 定的評價，樹立了公司財務健全、管理規(guī)范的企業(yè)形象。而財務部在 交流中對貸款工作也有了全面的了解，學到了新的業(yè)務知識。

雖然這次貸款沒有達到預期 350 萬元的目標， 但是在目前國家限 制對施工企業(yè)貸款的宏觀政策調控影響下， 在房產證沒有取得的客觀 條件限制下，取得這樣的貸款額度，財務部是盡了最大努力了。這也 是公司首次與銀行合作。

下年度將與銀行建立更加密切的聯(lián)系，多與銀行溝通交流，除了 確保 XX 年年原有的融資總量外，積極尋求新的融資渠道，爭取獲得 更多、更靈活的資金支持。同時還要開展并推進銀行信用等級的評級 工作，為公司的招投標工作提供有力支持。

五、對掛靠單位進行多元化的財務管理。

1、XX 年年度對生態(tài)公司掛靠項目的管理模式是采取工程收入集 中到基本戶，在扣除管理費、稅費后剩余資金由掛靠單位自由支配。

這種管理方式的優(yōu)點是：資金集中，為公司貸款創(chuàng)造良好環(huán)境;利用 部分閑余 資金周轉，可短期緩解公司資金壓力;通過對資金的管理間接掌 握了掛靠項目的施工情況、材料支付情況。缺點是：掛靠單位在資金 使用上有一定的限制，因此有一定的抵觸。為了獲得理解和支持，財 務部充分做好解釋和服務工作。

同時這種管理模式必須開外出經營管 理證明，涉稅手續(xù)多，給財務部的工作增加難度和工作量?？傮w來說 這種管理模式更利于公司的持續(xù)經營和長遠發(fā)展，因此，下年度將繼 續(xù)采用這種模式對宇洋生態(tài)綠化公司的掛靠項目進行管理。

2、XX 年年度對康鵬公司的管理模式是采取開立臨時賬戶，在繳 納管理費后，其資金由項目部自行支配，涉稅手續(xù)自行負責。這種管 理模式給予掛靠項目充分資金自由， 財務只通過支票監(jiān)章一枚進行管 理。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形式。對此，公司存在一 定的風險。掛靠單位未建賬存在稅務風險，資金使用沒有監(jiān)控，存在 抽逃資金風險、債務風險。但由于公路項目發(fā)票取得難度較大，施工 地點偏遠。財務部推行資金集中管理模式障礙重重，2009 年度需要 通過與稅務部門的溝通，尋求更完善的管理方法。

3、對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。

大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。

為了做好各項工 作，財務部一方面做好人員安排、工作安排，另一方面對掛靠項目一 視同仁，熱情服務，針對他們的財務咨詢、稅務咨詢時，耐心解釋， 同時也吸收各方意見，不斷提高認識，做好財務服務工作。

六、加強與稅務部門的溝通。

1、在年初的一次臨時稅務抽查中，及時與稅務專管員進行事前 溝通，同時做好帳務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的 詢問，順利通過了稅務檢查。

2、財務部在辦理各種稅務證明、稅務資料時，由于外地稅務部 門出于抓稅源的目的，人為制造很多阻礙、甚至刁難。財務人員不懈 努力，多方尋求突破口，加強與本地稅務部門的溝通，最終獲得本地 稅務部門的理解和支持，避免公司承擔一些不合理的稅負。 3、在不違反財政、稅法規(guī)定的前提下，對企業(yè)所得稅、房產稅、 個人所得稅進行了稅務籌劃，合理地為公司降低稅負。同時每月按時 進行納稅申報， 最多的月份要在規(guī)定的時限內同時面對七個稅務局進 行申報，但財務部統(tǒng)籌安排時間，財務人員內部協(xié)作配合，每月都按 時完成稅務申報工作，盡最大努力樹立誠信納稅的形象。

存在的問題是：項目部出于節(jié)約成本的良好出發(fā)點，沒有取得相 應的發(fā)票，致使賬面利潤高達幾百萬。各項目財務人員平時都盡力收 集發(fā)票，但杯水車薪。本年度 3 月份需要面對康鵬公司帳務、三和公 司帳務的稅務檢查，財務部必須采取應對措施，這需要公司領導和項 目部的支持。

另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的發(fā)票取得難的 問題，財務部應加強與稅務部門溝通，尋求更好的解決方案。

七、加強資金管理。

1、積極做好往來款的清理工作。應收款主要是員工出差和購物 所借的備用金，這部分借款如不及時清理，就不能夠真實反映經濟活 動和經費支出，甚至會出現(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加 強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時間; 三是及時對借款清理結算。由于采取有力措施，使公司本部的每位員 工養(yǎng)成借款及時了賬的良好習慣。 2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨 幣資金進行內部自查、自檢工作。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量， 仍能保證資金收付安全、準確。

存在的問題是

個別項目部存在給員工的私人借款因員工擅自離 崗而沒有追回。針對這個問題財務部明令要求：私人借款必須上報財 務部并經總經理批準，發(fā)放工資時應及時扣回。

在加強資金管理的同時，財務部還需要思考資金效益。在公司沉 淀資金較多的時間段，可以與銀行密切合作，嘗試采取“通知存 款”“協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值率，與銀行相互支持取 得雙贏。

八、認真做好年終決算工作。

年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務， 主要是進行帳務清 點，盤點公司的經營狀況，考核各項目經濟指標。同時也是向銀行、 稅務部門提供公司一年來財務狀況的重要文件。

在歲末年初的這個月 里， 財務部同心協(xié)力、 加班加點， 表現(xiàn)出不怕苦、 不怕累的敬業(yè)精神， 于本月 16 日順利完成年終決算工作。

本年度的財務報表內容包括公司整體的盈利能力、債權債務;宇 洋公司、康鵬公司、科技公司的盈利能力;經營部、各工程項目部的 經濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了公司的經營狀況、債 權債務、資本結構、償債能力。為本年度的績效考核、經營責任目標 考核工作提供了真實可信詳盡的數據信息。

財務部將根據集團領導的 經營思路，不斷積累經驗，提供更加詳盡的財務數據。

九、團隊建設 1、本年度由于業(yè)務擴大，招聘了一批大學應屆畢業(yè)生，實行新 生力量的培養(yǎng)。財務部在年初首先完成內部組織結構的完善，針對每 個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責任、工作內容、工作權限、必 備的崗位技能及相關崗位的匯報與外聯(lián)關系。

使每個新職員清晰的知 道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。新職員到崗后，在對他 們進行專門培訓的同時注重平時工作中的溝通、指導。老職員傾囊相 授，新職員虛心求教。在很短的時間里，他們迅速走上工作崗位獨立 開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。

2、本年度財務部內部面臨著多次崗位調整，在調動過程中，按 規(guī)范流程做好工作移交、 票據移交和貨幣移交。

各崗位工作在移交后， 仍然有序、順利地開展工作，保證了財務部的營運正常。

3、定期召開財務工作會議。通過會議將公司的經營方針、管理 理念、政策信息垂直傳達到每位職員。同時通過部門會議不斷總結工 作中存在的問題，共同探討解決方案，布置下一階段的工作任務。使 每位財務人員明確工作目標和工作責任，逐步規(guī)范各項會計行為，在 各個環(huán)節(jié)按一定的規(guī)則、程序有效地運行和控制。 存在的問題：項目財務人員財務知識、稅務知識欠缺，在票據處 理上不夠明了，造成往來帳務不夠清晰，在審核與帳務處理時，公司 本部需花費很大精力理清往來關系。

部分財務人員在工作中責任心不 強，不能站在公司的立場和利益上。同時還存在服務意識不夠，不服 從項目經理的安排，人為制造資金支付障礙，吃拿卡要的不良工作作 風。更為嚴重的是發(fā)生了財務人員挪用現(xiàn)金的事情，由于發(fā)現(xiàn)較早， 沒有造成損失。但這件事對我部的工作敲響了警鐘。

為吸取前車之鑒， 針對不良工作作風下年度將從以下幾方面加強 管理。制度管理方面：加大監(jiān)督力度，定期對現(xiàn)金進行盤點，做到防 患于未然。人性管理方面：加強財務人員素質教育、職業(yè)道德教育。

技術管理方面：建議實施遠程軟件，加強財務集團化管理，加強資金 使用管理。這需要進一步完善財務軟件系統(tǒng)，把項目部出納的現(xiàn)金及 銀行帳務納入目前的財務軟件網絡中， 并爭取做到實時透視各項目部 的業(yè)務與財務數據及現(xiàn)金流。

【財務部門負責人工作總結】

財務負責人述職報告 xxxx 年 4 月我加入集團公司，被委派到本公司財務部，切身感受到異樣的工作氛圍：工作 忙、節(jié)奏快、時間緊、壓力大?；仡欉@一年多的時間，經歷的大事歷歷在目，雖然有點疲憊， 但同事們對工作的熱情和激情讓我興奮不已， 我只有加倍努力地工作來融入到這個另人心潮 澎湃的團隊。

現(xiàn)對所做的工作作簡要總結。

1、加入之前就知道本公司有上市的宏偉藍圖，讓我迫切想參與這一過程，參與 ipo 的運作， 但我也知道這過程的艱辛和曲折， 以及對財務人員的歷練和磨練， 親身經歷了才知道過程的 痛苦和得失的取舍。在集團領導的配合和支持下，組織參與了外部審計、以及券商律師的會 審和咨詢顧問，受益匪淺，明白了與規(guī)范的差距，明白了未來的道路和方向。事實上，雖然 公司成長很快，但出現(xiàn)的問題很多，需要面對和解決的問題也很多，是一如既往還是革故創(chuàng) 新，英明的公司領導給我們做出果斷明智的選擇。江蘇高投的介入，幾次盡職調查的配合， 我們將更堅守信念，沿著設定的目標和方向繼續(xù)前行。

2、核算基礎薄弱，核算力量單薄，是母線公司前行的阻力，為了克服這些困難，我們招聘 了一些人員充實了財務力量，聘請了外部審計人員現(xiàn)場診斷，針對病因找出解決的根本。在 新生力量的支持下，在我以及其他領導的指導下，改變了母線公司賬務不清的現(xiàn)象，對歷年 來的帳套進行了梳理，對客戶往來徹底的清理，對倉庫材料全面的盤點，對供應商往來全面 的核對，對所有帳套進行了全面核查和調整，了解和熟悉了公司所有情況，得出了母線公司 的真實凈資產。全新建立 XX 年新帳套，更改過去核算不健全不完善、要數據沒有數據、要 核查沒辦法核查的現(xiàn)象。

3、嚴格的制度是企業(yè)管理先進和規(guī)范的前提，公司在不斷改革，組織機構在不斷調整，業(yè) 務流程要不斷更新，已有的制度規(guī)定已經不能適應新的形勢。為建立規(guī)范的業(yè)務制度，確立 合理的業(yè)務流程，提高各部門工作效率，減少各部門工作扯皮的現(xiàn)象，為改變過去財務基礎 管理薄弱、管理意識不強，參與制定了一系列財經制度，包括財務核算基礎管理規(guī)定、財務 檔案管理規(guī)定、固定資產核算管理規(guī)定、個人往來核算管理規(guī)定 、質量成本核算管理規(guī)定、 成本核算管理規(guī)定、 財務發(fā)票審核管理規(guī)定， 資金計劃管理規(guī)定。

對于業(yè)務內控制度的完備， 詳細擬定了銷售收款制度、采購付款制度、生產核算制度、財務管理制度、融資擔保制度等 一系列制度規(guī)定。有嚴格的制度，還需要很好的執(zhí)行力，財務對照制度規(guī)定，嚴格執(zhí)行，不 徇私情，雖然這一舉措激化了和其他部門的矛盾，引起了有些人員的不理解，但我相信，一 切為了公司的宗旨和原則不變，財務人員的耐心和解釋到位，公司的管理會大步向前的。

4、內部考核是對所有財務人員工作提升和進步的助推劑，只有查錯防弊，工作才有進步， 全員才得以提高。針對公司新的組織機構和新的核算要求，建立了崗位責任制，明確了崗位 職責，建立切實可行的崗位考核辦法，在財務內部形成了競爭、優(yōu)勝劣汰的氛圍。財務對一 些崗位定期調崗，選擇優(yōu)秀和出眾的到重要崗位，努力提高財務人員的整體素質和能力。

5、 全面推行事業(yè)部核算。

年母線公司開始試行事業(yè)部核算， 年正式推行事業(yè)部核算， XX XX 并對事業(yè)部進行績效考核。為了加強對各事業(yè)部成本費用的控制，準確考核各事業(yè)部業(yè)績， 財務中心對照各項材料及輔助材料消耗定額， 控制超計劃材料的領用。

為保證各事業(yè)部業(yè)績 指標真實準確，財務中心定期檢查各事業(yè)部核算臺帳，督促及時歸集各事業(yè)部費用，減少費 用延遲報銷，減少各事業(yè)部利潤虛增現(xiàn)象。對事業(yè)部核算采取產值成本費用配比的方法、對 制造費用采取固定單價的辦法、 對在外貨款采用收取財物利息的方法等， 每月分別計算各事 業(yè)部利潤。同時，財務中心收集了一些合同成本預算資料，根據實際成本情況，詳細分析各 合同預算與執(zhí)行差異， 杜絕合同串號， 減少合同成本漏報、 虛報， 準確核算各合同真實成本， 為業(yè)務費結算提供真實資料。 6、稅務籌劃一直是財務努力的工作內容之一，也是 XX 年財務重點工作內容之一。財務在 確立規(guī)劃時就明確了稅務籌劃的主題、方法、目標，XX 年通過財務人員的技巧和技能，已 小有收獲。XX 年在研發(fā)費用籌劃上，達到預定目標 450 萬元，節(jié)稅 56 萬元。XX 年公司制 定研發(fā)費用目標 600 萬元、 節(jié)稅目標 200 萬元、 上海威騰節(jié)稅 100 萬元， 財務針對目標任務， 詳細分解，分階段實施。XX 年調整個稅申報辦法，上半年節(jié)稅 73 萬元。同時，在全員稅 務財務知識普及上，財務也制定了目標，通過財務人員的耐心細致的解釋和宣貫，各部門對 財務稅務已經有感性和理性的認識。

7、本公司財務初始化工作不斷推進，在 XX 年 6 月初步完成。業(yè)務員累積借款業(yè)務費長期 掛賬，業(yè)務員往來混亂，業(yè)務費資料不實，賬目不清，核查困難的情況，組織財務人員對業(yè) 務員個人往來作了清查和核對，并且通過發(fā)票處理、稅務開票、資金籌劃，共計開票 6912 萬元，籌劃資金 5960 萬元 ，核減個人往來 3326 萬元。針對倉庫材料帳實不一致、材料領 用長期不辦理材料出庫、多開虛開材料出庫單、多余材料部退庫等情況進行了整頓和整改， 材料管理大為改觀。針對現(xiàn)金長期白條抵庫，現(xiàn)金余額居高不下，對白條進行了清理，對累 積費用進行了處理，使現(xiàn)金帳實一致。同時，對多個敏感問題都進行了處理和調整，XX 年 6 月底，為江蘇高投私募資金的注入做好充分準備。

8、XX 年公司組織機構重新調整，財務管控職能進一步加強。公司對財務提出了更高的要 求，為了防范經營風險，定期檢查經濟運行質量，控制成本費用，提高企業(yè)盈利能力，財務 中心組建了內部審計小組。審計小組 XX 年對銅業(yè)公司、品管部等部門成本費用情況作了深 層次審計分析， XX 年對品管中心質量損失、行政中心總務物資、管理、ge 事業(yè)部代墊費 用、銅業(yè)公司財務運轉進行了審計和調研，同時，多次到鍍業(yè)公司現(xiàn)場進行了查看和了解， 為公司全面了解各部門提供部分依據。

9、不斷推進會計信息化管理工作。隨著企業(yè)規(guī)模擴大，企業(yè)信息量增加，僅僅依靠財務力 量和財務核算工具難以達到日益精益的核算要求， 大量的財務信息需要財務人員的手工臺帳 來記錄， 各部門的信息得不到共享， 各部門的信息在手工傳遞的過程中不及時而且經常出錯， 財務人員需要花費大量的精力來反復的核對驗證數據，工作效率低下，工作重復，造成人員 浪費。這就需要全員使用企業(yè)管理軟件，資源共享，信息共享，交流及時。財務通過努力為 企業(yè)搭建電算化管理的平臺，為企業(yè)管理智能化、信息化不斷探索。財務通過組織召集，已 經就一些管理模塊邀請了軟件公司作了專題培訓。同時，充分挖掘財務軟件潛力，增加財務 軟件輔助核算功能，為財務精細化核算提供管理工具。

10、資金管理上，強化預算管理，嚴格對照事業(yè)計劃資金預算、月度資金計劃、周度資金計 劃，控制資金支出。對無計劃、超計劃的支出嚴格控制?？刂迫谫Y規(guī)模，拓展融資渠道，在 保證對外投資資金的基礎上，不額外舉債，同時改變融資方式，開展信用融資，推行票據融 資，減輕資金壓力，提高資金運營質量。XX 年上半年利用票據貼現(xiàn)利率差，節(jié)約財務利息 16.8 萬元，利用供應商一次性結算打折 61.1 萬元，辦理票據節(jié)約利息 8 萬元。同時順利完 成貸款到期轉貸、資產評估抵押、設備評估抵押、追加銀行授信、增加票據授信、增加保函 授信等銀行工作，保證公司資金鏈正常安全運轉。

當然，所做的事情還遠遠不止這些，需要做的事情也遠遠不止這些。江蘇高投的私募協(xié)議就 要簽訂，ipo 的工作才剛剛開始，財務管理的工作還有很多不到位，這都需要我們踏踏實實 不計較個人得失、清心寂寞的去做好每一件事，財務工作成果不是有形的，并不是顯而易見 的，是需要時間和外部驗證的。做好每一件事情都是我們應該的，我相信，在集團公司和本 公司領導下，在各部門、中心配合下，財務工作會更出色，公司會走的更遠。

【財務部門負責人工作總結】

財務中心工作總結今年財務中心的工作緊緊圍繞著集團董事局年初提出的今年工作重點和今年財務中心 工作計劃展開的，在集團的正確領導和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點， 以務實、高效的工作作風，有序地完成了各項財務工作，有力地推動了財務管理在企業(yè)管理 中的核心作用。為使財務工作進一步得到提高，現(xiàn)將今年的工作做如下簡要回顧和總結。

一、成功實施集團統(tǒng)一會計電算化升級，加強了對外地區(qū)項目財務數據的實時監(jiān)控， 實施網上項目數據監(jiān)督，使財務工作上一個新的臺階。

按照年初計劃， 財務中心于上半年度完成了財務軟件升級的實施工作。

在實施中與軟件 銷售方的技術人員多次溝通， 在數據初始化時建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系， 對會計科目、 核算項目、費用項目的設置均按照施工企業(yè)會計制度的規(guī)定進行設置。為今后稅務部門、銀 行部門進行帳務檢查做好前期工作。目前會計電算化已全面實施，按項目部、按公司共建有 13 個完整帳套，運行良好，由總帳會計負責。會計人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與 操作， 其中建筑財務核算也由手工順利過渡到電算化處理業(yè)務。

這不僅為財務人員節(jié)約了時 間，提高工作效率，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務 工作上了一個新的臺階。

存在的問題是：實行舊軟件系統(tǒng)公司的會計科目仍需在升級后進行新科目的數據轉換 處理。由于儲存數據庫的電腦不是單獨的電腦，平時也在進行日常工作的操作。今后的工作 中要求財務人員養(yǎng)成良好的數據備份習慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，并將數據備份 的工作落實到責任人，避免發(fā)生數據丟失或重復勞動，并且做好財務信息安全保密工作。

二、認真做好常規(guī)性財務工作。

1、財務中心雖然人數不少，但都分散到各項目部，集團本部財務人員每天同樣面臨大 量的資金支付、費用報銷、記賬、票據審核工作。同時還要配合集團經營公司、融資管理中 心等相關部門，做好大量的會計報表資料、銀行資料、稅務資料工作，每月還要辦理員工個 稅申報和增減工作。

在這最平常最繁瑣的工作中， 財務中心能夠輕重緩急妥善處理各項工作， 及時為各項經濟活動提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對我中心的財務要求。

2、對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原 始發(fā)票的取得到填制憑證， 從會計報表編制到憑證的裝訂和保存， 從經濟合同的歸檔到各種 基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務1 檔案管理制度執(zhí)行，使得財務中心成為公司的信息庫。

存在的問題是：在財務中心內部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別業(yè)務帳務處理不夠嚴謹，比 如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量大，沒有時間復核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務 時不夠細心嚴謹，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習慣。下年度將加大內部自查、對賬工作，時 時確保每筆業(yè)務準確無誤。

三、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務監(jiān)督管理。

1、財務中心適時地進行內部崗位調換，專門設立成本會計崗位，由具備現(xiàn)場財務管理 經驗的財務人員擔任，每月走到項目中去，分項進行成本核算。

2、今年度，我中心組織主管會計配合工程部一起多次下項目，對江門、惠州項目進行 核算。在核算同時重點對各項目的債權債務、資金收支、潛在虧損、財務風險、成本費用控 制等情況作了詳細的了解和檢查， 為集團公司加強對項目部的管理、 提高企業(yè)效益提供了及 時有效的信息。

3、我中心定期組織內部稽查人員到各項目財務部進行審計，發(fā)現(xiàn)存在問題及時處理、 糾正。

四、認真做好月度、季度資金計劃預算，積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。

今年多個項目同時開發(fā)，日常費用的增加，融資環(huán)境的緊張，造成資金總量需求增加， 這給財務中心帶來了不小的資金壓力。為了公司的長遠發(fā)展，取得銀行貸款支持，以彌補公 司發(fā)展進程中對資金的需求，這是財務部今年度的奮斗目標。本年度，我中心積極全力配合 在此期間根據銀行要求收集、整理了大量財務資料，編制各類貸款報表，并多次接待銀行及 擔保公司的考察。幾番周折，終于與今年 12 月份，配合集團融資中心完成本年度貸款任務， 同時保障集團資金安全正常周轉。

五、對掛靠單位進行多元化的財務管理。

1、今年度首次對建筑公司對外掛靠項目的管理模式是計劃采取開立臨時賬戶，在繳納 管理費后，其資金由項目部自行支配，涉稅手續(xù)自行負責。這種管理模式給予掛靠項目充分 資金自由， 財務只通過支票監(jiān)章一枚進行管理。

但由于人手不夠， 這種管理也幾乎流于形式。

對此，公司存在一定的風險。掛靠單位未建賬存在稅務風險，資金使用沒有監(jiān)控，存在抽逃 資金風險、債務風險。明年度需要通過與稅務部門的溝通，尋求更完善的管理方法。

2、對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務手續(xù)、銀行開戶手續(xù)。大量的外派工作給本 部增加了很大的壓力和工作量。為了做好各項工作，下年度財務中心一方面做好人員安排、 工作安排，另一方面對掛靠項目一視同仁，熱情服務，針對他們的財務咨詢、稅務咨詢時，2 耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認識，做好財務服務工作。

六、加強與稅務部門的溝通。

1、在年中的一次建筑公司專項稅務稽查中，及時與稅務稽查員進行溝通，同時做好帳 務自查的準備工作，在檢查中認真對待稅務人員的詢問，順利通過了稅務稽查。

2、今年實業(yè)、建筑、集團公司被廣州市國、地稅務局評為“2010-2011 年”度納稅信 用級 A 級納稅人，為恒鑫集團公司連續(xù) 10 年評為納稅信用 A 級榮譽稱號。

存在的問題是

對于建筑公司對外項目 （西安恒鑫華府城） 所得稅的會計處理不夠規(guī)范， 未及時與會計師事務所協(xié)商， 財務報表相關數據調整幅度較大較頻繁， 致使引起稅務機關的 關注審查。本年度 6 月份需要面對建筑公司帳務的稅務檢查，財務中心必須采取應對措施， 這需要集團領導的支持。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的總分包業(yè)務的涉稅問題， 財務中心應加強與稅務部門溝通，尋求更好的解決方案。

七、加強資金管理。

1、積極做好往來款的清理工作。應收款主要是員工出差和購物所借的備用金，這部分 借款如不及時清理，就不能夠真實反映經濟活動和經費支出，甚至會出現(xiàn)不必要的損失，為 此我們采取積極措施加強管理和清算。一是控制借款的資金額度;二是控制借款占用時間; 三是及時對借款清理結算。

由于采取有力措施， 使公司本部的每位員工養(yǎng)成借款及時了賬的 良好習慣。

2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務人員和公司出納的貨幣資金進行內部自查、 自檢工作。雖然面對巨大而繁瑣的資金流量，仍能保證資金收付安全、準確。

存在的問題是：個別樓盤仍存應收費沒有及時追回。針對這個問題財務中心明令要求

嚴格按合同規(guī)定計算違納金并以公開方式公布業(yè)主追繳。

在加強資金管理的同時， 財務中心還需要思考資金效益。

在公司沉淀資金較多的時間段， 可以與銀行密切合作，多做資金流水，或嘗試采取“通知存款” “協(xié)定存款”的方式，提高 公司資金增值率，與銀行相互支持取得雙贏。

八、認真做好年終決算工作。

年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務， 主要是進行帳務清點， 盤點公司的經營狀 況， 考核各項目經濟指標。

同時也是向銀行、 稅務部門提供公司一年來財務狀況的重要文件。

在歲末年初的這個月里，財務部同心協(xié)力、加班加點，表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè)精神， 爭取順利完成年終決算工作。

本年度的財務報表內容包括集團 13 家公司整體的盈利能力、 債權債務;經營部、 各工程3 項目部的經濟指標完成情況、費用開支情況。全面反映了集團的經營狀況、債權債務、資本 結構、償債能力。為本年度的績效考核、經營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數據 信息。財務中心將根據集團領導的經營思路，不斷積累經驗，提供更加詳盡的財務數據。

九、團隊建設 1、本年度由于業(yè)務擴大，招聘了一批主管會計與大學畢業(yè)生，實行新生力量的培養(yǎng)。

財務中心在年初首先完成內部組織結構的完善， 針對每個崗位編制了崗位說明書， 明確崗位 責任、工作內容、工作權限、必備的崗位技能及相關崗位的匯報與外聯(lián)關系。使每個新職員 清晰的知道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。新職員到崗后，在對他們進行專門培 訓的同時注重平時工作中的溝通、指導。老職員傾囊相授，新職員虛心求教。在很短的時間 里，他們迅速走上工作崗位獨立開展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。

2、本年度財務中心內部面臨著多次崗位調整，在調動過程中，按規(guī)范流程做好工作移 交、票據移交和貨幣移交。各崗位工作在移交后，仍然有序、順利地開展工作，保證了財務 部的營運正常。

存在的問題：財務人員財務知識、稅務知識欠缺，在票據處理上不夠明了，造成往來帳 務不夠清晰，在審核與帳務處理時，公司本部需花費很大精力理清往來關系。部分財務人員 在工作中責任心不強，同時還存在工作態(tài)度不端正，團隊合作精神欠缺，防范風險意識不夠 等不良工作作風。更為嚴重的是發(fā)生了財務人員不聽上級指示，擅自處理稅務事項，建筑稽 查這件事對我中心的工作敲響了警鐘。

為吸取前車之鑒，針對不良工作作風明年度將從以下幾方面加強管理。制度管理方面

加大監(jiān)督力度，定期對現(xiàn)金進行盤點，做到防患于未然。人性管理方面：加強財務人員素質 教育、職業(yè)道德教育。技術管理方面：加強實施遠程軟件使用，加強財務集團化管理，加強 資金使用管理。

這需要進一步完善財務軟件系統(tǒng)， 把項目部出納的現(xiàn)金及銀行帳務納入目前 的財務軟件網絡中， 并爭取做到實時透視各項目部的業(yè)務與財務數據及現(xiàn)金流。