(一)什么是反洗錢(qián)

反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。它是政府動(dòng)用立法、司法力量，調(diào)動(dòng)有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)可能的洗錢(qián)活動(dòng)予以識(shí)別，對(duì)有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。目前，常見(jiàn)的洗錢(qián)途徑廣泛涉及銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。但從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，洗錢(qián)和反洗錢(qián)的主要活動(dòng)都是在金融領(lǐng)域進(jìn)行的，幾乎所有國(guó)家都把金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)置于核心地位，國(guó)際社會(huì)進(jìn)行反洗錢(qián)的合作也主要是在金融領(lǐng)域。

(二)我國(guó)反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題

(1)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部協(xié)調(diào)不夠。在具體業(yè)務(wù)操作中就容易出現(xiàn)紕漏和脫節(jié)，不適應(yīng)反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。

(2)多環(huán)節(jié)、多部門(mén)傳遞保密工作難。層層上報(bào)，同時(shí)報(bào)同級(jí)人民銀行，上報(bào)環(huán)節(jié)過(guò)多容易造成失密，對(duì)各部門(mén)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的核查、取證，也容易出現(xiàn)走漏消息的情況。

(3)增加了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本。在競(jìng)爭(zhēng)的壓力下，各金融機(jī)構(gòu)都進(jìn)行了業(yè)務(wù)扁平化，新增的反洗錢(qián)工作不僅工作量大，難度也大，給基層金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了新的壓力。

(4)與社會(huì)各部門(mén)間的配合協(xié)調(diào)不夠。在沒(méi)有歷史經(jīng)驗(yàn)可以借鑒、沒(méi)有外來(lái)經(jīng)驗(yàn)可以照搬的情況下，如何做好分工、如何做好在工作中的互相配合是一個(gè)難題。

(5)反洗錢(qián)與資本開(kāi)放的矛盾。外匯管制是防止國(guó)際“洗錢(qián)”的一個(gè)手段，它雖然呆板，但管理效果很好。加入世界貿(mào)易組織后，我國(guó)對(duì)國(guó)際社會(huì)的金融開(kāi)放在逐步深人，人民幣已實(shí)現(xiàn)了經(jīng)常項(xiàng)目下的可自由兌換，資本項(xiàng)下的自由兌換正在逐步實(shí)現(xiàn)中。但我國(guó)目前金融市場(chǎng)發(fā)育程度不高，在金融開(kāi)放環(huán)境中外匯管制的各項(xiàng)措施不健全，尤其是對(duì)資金進(jìn)人國(guó)門(mén)的審查機(jī)制不嚴(yán)、不全，這就為國(guó)際“洗錢(qián)”留下了空隙，給外匯領(lǐng)域的反洗錢(qián)帶來(lái)了困難。

(6)沒(méi)有與社會(huì)相關(guān)部門(mén)協(xié)同工作的細(xì)則。金融機(jī)構(gòu)是我國(guó)反洗錢(qián)所依托的重要渠道，但如今洗錢(qián)手段幾乎涉及了社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中使用現(xiàn)金消費(fèi)和交易的方方面面，要做好反洗錢(qián)工作必須要全社會(huì)的配合，尤其是公、檢、法部門(mén)的配合。洗錢(qián)犯罪，都是有組織、有策劃的團(tuán)伙犯罪，都屬于對(duì)社會(huì)危害極大的犯罪活動(dòng)，犯罪分子一般都格外警惕，有極強(qiáng)的應(yīng)變能力。洗錢(qián)和反洗錢(qián)的較量是一個(gè)長(zhǎng)期的任務(wù)。

(三)我國(guó)反洗錢(qián)機(jī)制中存在的問(wèn)題

(1)反洗錢(qián)監(jiān)管組織不健全。一是非銀行金融體系存在反洗錢(qián)監(jiān)管漏洞。中國(guó)人民銀行于2002年7月成立了反洗錢(qián)工作處、支付交易監(jiān)測(cè)處，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的具體工作，各銀行機(jī)構(gòu)也著手建立了相應(yīng)反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)。但是在我國(guó)非銀行金融系統(tǒng)內(nèi)部，如“證監(jiān)會(huì)”、“保監(jiān)會(huì)”及各個(gè)證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)仍沒(méi)有成立相應(yīng)的反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)。二是反洗錢(qián)工作聯(lián)席會(huì)議制度存在弊端。我國(guó)雖然設(shè)立了包括人民銀行、公安部、國(guó)家外匯管理局等部門(mén)參加的聯(lián)席會(huì)議制度，但是會(huì)議議定事項(xiàng)由相關(guān)部門(mén)在各自范圍內(nèi)實(shí)施，沒(méi)有一個(gè)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)的機(jī)構(gòu)，一個(gè)案件往往會(huì)經(jīng)過(guò)多個(gè)部門(mén)，延緩了辦案的速度，降低了辦事效率。三是缺乏反洗錢(qián)國(guó)際合作機(jī)制。我國(guó)反洗錢(qián)機(jī)制剛剛處于起步階段，我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)還沒(méi)有加入任何國(guó)際反洗錢(qián)組織。

(2)反洗錢(qián)監(jiān)管執(zhí)法薄弱。預(yù)防和懲治洗錢(qián)犯罪，應(yīng)該是金融監(jiān)管部門(mén)的重要職責(zé)。但長(zhǎng)期以來(lái)反洗錢(qián)沒(méi)有引起國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管部門(mén)的足夠重視，我國(guó)金融監(jiān)管的重點(diǎn)主要放在金融系統(tǒng)運(yùn)作的資金風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和支付風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)日常的合規(guī)性經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管上。從我國(guó)反洗錢(qián)的實(shí)際情況來(lái)看，金融系統(tǒng)仍處于一種較為被動(dòng)滯后的狀態(tài)，在經(jīng)偵查部門(mén)經(jīng)手的大案中，由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)線(xiàn)索或在案犯作案過(guò)程中予以查獲的寥寥無(wú)幾。而且大量案件的事后調(diào)查表明，巨額黑錢(qián)都是通過(guò)各種金融機(jī)構(gòu)，在不受任何監(jiān)控的情況下被轉(zhuǎn)移到境外的。近年來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員利用職務(wù)之便，通過(guò)偽造、變?cè)旖鹑谄睋?jù)逃匯套匯等方式勾結(jié)洗錢(qián)分子洗錢(qián)的案件屢次發(fā)生，也反映了我國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管的薄弱。

(3)反洗錢(qián)機(jī)制中存在外部效應(yīng)。這里的“外部效應(yīng)”是指金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)活動(dòng)中付出的額外成本無(wú)法得到補(bǔ)償，而且會(huì)給其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失。這種外部效應(yīng)造成了反洗錢(qián)的成本和收益出現(xiàn)失衡，致使金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)活動(dòng)中較為消極和被動(dòng)。由于缺乏金融機(jī)構(gòu)的積極支持和配合，反洗錢(qián)機(jī)制難以取得成效。

(4)反洗錢(qián)機(jī)制中的信息不對(duì)稱(chēng)。我國(guó)金融業(yè)、銀行機(jī)構(gòu)的保密條例在一定程度上阻礙了金融監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管。事實(shí)證明，洗錢(qián)活動(dòng)與銀行保密制度直接或間接相關(guān)，保密制度愈嚴(yán)格對(duì)洗錢(qián)犯罪愈有利。過(guò)分地強(qiáng)調(diào)保密制度，會(huì)使洗錢(qián)輕易得逞，并嚴(yán)重阻礙司法機(jī)關(guān)對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的有效調(diào)查和取證。